Actualizado el
Para hacer una factura de hotel en México, además de los datos fiscales del huésped necesitas describir la estancia con detalle: fechas de entrada y salida, número de noches y de personas, y el tipo de habitación. Los servicios extra (restaurante, spa, lavandería) se desglosan por separado, y cada uno lleva su IVA. Como cualquier CFDI, la factura se timbra con un PAC autorizado y se conserva al menos cinco años.
En este artículo:
- ¿Qué requisitos necesitas para facturar en un hotel?
- ¿Qué información específica debe llevar la factura de un hotel?
- ¿Cómo se maneja el IVA en los servicios de hotel?
- ¿Cómo emitir la factura paso a paso?
- ¿Qué errores evitar al facturar en un hotel?
Facturar en un hotel se parece a cualquier facturación electrónica, pero tiene detalles propios del hospedaje que, si se pasan por alto, hacen que la factura salga mal o que el huésped no la pueda deducir. Esta guía va directo a lo que cambia y cómo emitir el CFDI correcto.
¿Qué requisitos necesitas para facturar en un hotel?
Los mismos que cualquier negocio que emite CFDI, aplicados al hotel:
- RFC activo y al corriente: el del establecimiento, con sus obligaciones fiscales en orden.
- Certificado de sello digital (CSD) vigente: es el que permite timbrar las facturas. Vence a los cuatro años.
- Un PAC para timbrar: el Proveedor Autorizado de Certificación que le pone el sello del SAT a cada CFDI.
- Datos fiscales del huésped completos: RFC, razón social, código postal y régimen fiscal, tal como los tiene ante el SAT.
Si el CSD venció o perdiste los archivos, primero tienes que resolverlo antes de poder facturar: aquí explicamos el timbrado de facturas y cómo funciona el sello.
¿Qué información específica debe llevar la factura de un hotel?
Aquí está lo que distingue a una factura de hotel de cualquier otra. La descripción del servicio de hospedaje tiene que ser detallada, no un genérico «servicio de hotel»:
- Fechas de la estancia: entrada y salida del huésped, y el número de noches.
- Tipo de habitación y tarifa: qué habitación fue y a qué precio por noche.
- Número de personas: cuántos huéspedes ocuparon la habitación.
- Servicios adicionales desglosados: restaurante, bar, spa, lavandería o tours, cada uno como concepto aparte con su importe.
- Forma de pago: efectivo, tarjeta de crédito o débito, o transferencia.
Desglosar cada servicio no es un capricho: cada concepto puede tener su propia clave y su propio tratamiento, y meterlo todo en una sola línea «estancia» complica la contabilidad y las revisiones. Para el panorama del comprobante base, revisa qué es el CFDI 4.0.
¿Cómo se maneja el IVA en los servicios de hotel?
El hospedaje se grava con IVA al 16% para huéspedes nacionales y residentes en México, igual que los alimentos, las bebidas y los servicios como el spa. La particularidad del hotel aparece con los turistas extranjeros: bajo ciertas condiciones específicas, el hospedaje puede facturarse con tasa 0% de IVA, siempre que se acredite la calidad de no residente y se cumplan los requisitos que marca la ley.
Dato clave: el servicio de hospedaje se factura con IVA al 16% para el huésped nacional. La tasa 0% para turistas extranjeros no es automática: aplica solo bajo condiciones específicas que hay que acreditar y documentar.
SAT, Ley del IVA
| Servicio | Huésped nacional | Turista extranjero |
|---|---|---|
| Hospedaje | 16% | 0% bajo condiciones |
| Alimentos | 16% | 16% |
| Bebidas | 16% | 16% |
| Spa y otros servicios | 16% | 16% |
Como las tasas pueden variar entre conceptos, llevar un control claro de qué IVA se aplicó en cada uno es lo que evita inconsistencias cuando llega la declaración mensual. Aplicar mal la tasa, sobre todo con extranjeros, es de los errores que más caro salen.
¿Cómo emitir la factura paso a paso?
El proceso, una vez que tienes los requisitos en orden, es este:
- Recopila los datos fiscales del huésped: pídelos en el check-in o cuando solicite la factura, con el RFC, la razón social, el código postal y el régimen fiscal.
- Captura los servicios consumidos: hospedaje con sus fechas, y cada servicio adicional con su importe.
- Aplica el IVA correcto a cada concepto: 16% en general, y la tasa que corresponda si el huésped es extranjero y cumple las condiciones.
- Genera el CFDI y tímbralo: el sistema arma el comprobante y lo envía al PAC, que le pone el sello y regresa el folio fiscal.
- Envía y conserva: manda la factura al correo del huésped en PDF y XML, y guarda el XML por al menos cinco años.
Para las áreas de tu hotel que funcionan como punto de venta, como el restaurante, la tienda o el bar, un sistema con facturación integrada emite el CFDI desde la misma venta. En Pulpos, la facturación CFDI 4.0 sale de la operación, con los datos del cliente guardados y con el IVA de cada concepto calculado solo, ya sea 16%, 8% en frontera, 0% o exento.
El hospedaje mismo puedes facturarlo como un producto de tipo Servicio con su tasa, o con una factura directa cuando no hubo una venta previa en el sistema. Y con la autofacturación, el propio huésped genera su factura desde un portal con los datos de su ticket, un caso de uso muy común en hoteles. Eso sí, Pulpos no maneja campos de hotelería como las fechas de estancia, las noches o el número de habitación: esos datos van en la descripción del concepto, porque Pulpos factura, no gestiona las habitaciones. Para ver cómo funciona, la guía está en nuestro centro de ayuda.
¿Qué errores evitar al facturar en un hotel?
Los que más se repiten y más cuestan son cinco:
- Descripción genérica: poner «servicio de hotel» sin fechas ni desglose. El SAT y el huésped que deduce necesitan el detalle.
- IVA mal aplicado: sobre todo asumir el 0% para extranjeros sin cumplir ni documentar las condiciones.
- Datos fiscales incompletos: un RFC o una razón social mal capturados hacen que el timbrado se caiga.
- Todo en un solo concepto: juntar hospedaje, alimentos y spa en una línea complica la contabilidad y las tasas.
- No conservar el XML: guardar solo el PDF. El archivo que vale ante una revisión es el XML, y hay que resguardarlo cinco años.
Evitar estos cinco es, en la práctica, casi toda la diferencia entre una facturación hotelera limpia y una que genera observaciones. Y todos se reducen a lo mismo: capturar bien desde el principio, en lugar de corregir después. Para el panorama completo de la facturación, aquí está la guía de facturación electrónica en México.
En resumen:
- Facturar en un hotel exige, además de los datos fiscales del huésped, describir la estancia: fechas, noches, personas y tipo de habitación.
- Los servicios adicionales (restaurante, spa, lavandería) se desglosan por separado, cada uno con su IVA.
- El hospedaje va al 16% para nacionales; la tasa 0% para extranjeros aplica solo bajo condiciones específicas que hay que acreditar.
- La factura se timbra con un PAC, se envía en PDF y XML, y se conserva al menos cinco años.
¿El restaurante, la tienda o el bar de tu hotel funcionan como punto de venta? Con Pulpos, la facturación CFDI sale de la misma venta, sin capturar dos veces. Pulpos tiene planes para cada etapa de tu negocio, desde el primero hasta cuando tengas varias sucursales.
Preguntas frecuentes sobre la factura de hotel
¿Qué datos debe llevar una factura de hotel?
Además de los datos fiscales del huésped (RFC, razón social, código postal y régimen fiscal), la factura de hotel debe describir la estancia: fechas de entrada y salida, número de noches, cantidad de personas y tipo de habitación con su tarifa. Los servicios adicionales como restaurante, spa o lavandería se desglosan por separado, cada uno con su importe y su IVA.
¿Qué IVA se aplica al hospedaje en México?
El hospedaje se grava con IVA al 16% para huéspedes nacionales y residentes en México, igual que los alimentos, las bebidas y el spa. Para turistas extranjeros existe la posibilidad de tasa 0% en el hospedaje, pero no es automática: aplica solo bajo condiciones específicas que hay que acreditar y documentar según la ley.
¿Se puede facturar a un turista extranjero sin IVA?
El hospedaje a turistas extranjeros puede llevar tasa 0% de IVA, pero solo si se cumplen y documentan las condiciones que marca la ley, como acreditar la calidad de no residente. No es un beneficio que se aplique por defecto: si no se cumplen los requisitos, se factura al 16%. Conviene confirmar cada caso con tu contador.
¿Cuánto tiempo debo conservar las facturas de mi hotel?
Como cualquier CFDI, las facturas de hotel deben conservarse al menos cinco años, y lo que hay que resguardar es el archivo XML, no solo el PDF. El XML es el que tiene validez ante una revisión del SAT. Conviene guardarlo de forma ordenada y respaldada para localizarlo rápido si te lo piden.
¿Necesito un sistema especial para facturar en un hotel?
Para el hospedaje conviene un sistema que capture las fechas y el desglose de servicios. Para las áreas del hotel que funcionan como punto de venta, como el restaurante o la tienda, un sistema con facturación CFDI integrada, como Pulpos, emite el comprobante desde la misma venta. Lo importante es que aplique bien el IVA por concepto y timbre con un PAC autorizado.
